600416:皇冠体育:内控审计报告

内控审计报告

父亲信审字[2017]第27-00031号

父亲信会计师师事政所(特殊普畅通合伙)

WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP。

2016年度外面部把持评价报告

湘潭电机股份拥有限公司2016年度外面部把持评价报告湘潭电机股份拥有限公司所拥有股东方:

根据《企业外面部把持根本规范》及其配套带的规则和其他外面部把持接管要寻求(以下信称企业外面部把持规范体系),结合本公司(以下信称公司)外面部把持制度和评价方法,在外面部把持日日监督和专项监督的基础上,我们对公司2016年12月31日(外面部把持评价报告基准日)的外面部把持拥有效性终止了评价。

壹、要紧音皓

依照企业外面部把持规范体系的规则,确立健全和拥有效实施外面部把持,评价其拥有效性,并照实说出外面部把持评价报告是公司董事会的责。

监事会对董事会确立和实施外面部把持终止监督。

经纪层担负布匹局指带企业外面部把持的日日运转。

公司董事会、监事会及董事、监事、初级办人员保障本报告情节不存放在任何虚假记载、误带性述或严重缺漏,并对报告情节的真实性、正确性和完整顿性担负壹般及包带法度责。

公司外面部把持的目的是靠边保障经纪办合法合规、资产装置然、财政报告及相干信息真实完整顿,提高经纪效力和效实,推向完成展开战微。

鉴于外面部把持存放在的固拥有囿于性,故但能为完成上述目的供靠边保障。

余外面,鉴于情景的变募化能招致外面部把持变得不恰当,或对把持政策恭以次遵循的程度投降低,根据外面部把持评价结实铰测不到来外面部把持的拥有效性具拥有壹定的风险。

二、外面部把持评价定论

根据公司财政报告外面部把持严重缺隐的认定情景,于外面部把持评价报告基准日,不存放在财政报告外面部把持严重缺隐,董事会认为,公司已依照企业外面部把持规范体系和相干规则的要寻求在所拥有严重方面僵持了拥有效的财政报告外面部把持。

根据公司匪财政报告外面部把持严重缺隐认定情景,于外面部把持评价报告基准日,公司不发皓匪财政报告外面部把持严重缺隐。

己外面部把持评价报告基准日到外面部把持评价报揭收回日之间不突发影响外面部把持拥有效性评价定论的要斋。

外面部把持审计意见与公司对财政报告外面部把持拥有效性的评价定论不符。

外面部把持审计报告对匪财政报告外面部把持严重缺隐的说出与公司外面部把持评价报告说出2016年度外面部把持评价报告

不符。

叁、外面部把持评价工干情景

(壹)外面部把持评价范畴

公司依照风险带向绳墨决定归入评价范畴的首要单位、事情和事项以及高风险范畴。

归入评价范畴的首要单位带拥有:湘潭电机股份拥有限公司电机事业部、军工事业部、构造件事业部、电气传触动事业部、线圈创造事业部、铁芯创造事业部、轨道提交畅通事业部、湘电风能拥有限公司、湖南湘电长沙水泵拥有限公司、湘电国际贸善拥有限公司、湘电莱特电气拥有限公司、湘潭电机拥有限公司物质贸善分公司、湘潭电机股份拥有限公司招标注铰销中心、企业展开部、品质和工艺设备部。

归入评价范畴的首要事情和事项带拥有:办构造、办构造、企业文皓、人工资源、

规划方案、制度办、销特价而沽办、资产办、招标注铰销办、事情外面接包理、资产办、品质办、存放货办、投资办、消费办、进出口产办及环境与事业强大健装置然办等。

重心关怀的高风险范畴首要带拥有资产活触动风险、资产办风险、原材料铰销风险、存放货办风险、销特价而沽办风险等外面容。

上述归入评价范畴的单位、事情和事项以及高风险范畴涵盖了公司经纪办的首要方面,不存放在严重缺漏。

(二)外面部把持评价工干根据及外面部把持缺隐认成规范

公司根据企业外面部把持规范体系布匹局展多面部把持评价工干。

公司董事会根据企业外面部把持规范体系对严重缺隐、要紧缺隐和普畅通缺隐的认定要寻求,结合公司规模、行业特点、风险偏好惠风险接受度等要斋,区别财政报告外面部把持和匪财政报告外面部把持,切磋决定了使用于本公司的外面部把持缺隐详细认成规范,并与先前年度僵持不符。

公司决定的外面部把持缺隐认成规范如次:

1。

财政报告外面部把持缺隐认成规范

公司决定的财政报告外面部把持缺隐评价的定量规范如次:

目的名称严重缺隐定量规范要紧缺隐定量规范普畅通缺隐定量规范

……

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